Hedge Accounting und Steuerung des Zinsrisikos
Das Hedge-Accounting-Produkt okular HEDGE IT! gibt Ihrem Institut die Möglichkeit, die Strategien des Portfolio Fair Value Hedges gezielt einzusetzen, um Ihr Zinsrisiko nach den Normen der internationalen Rechnungslegung zu planen und zu steuern. Dabei stehen Eigenkapital- und GuV-Steuerung im Mittelpunkt.
- Portfoliobildung
- Derivatefilter
- Automatische Designation
- Bewertung
- Prospektiver und retrospektiver Effektivitätstest
- Buchung
Unterstützt werden die Anlieferung von Konditionen bzw. Cashflows der einzelnen Bankbuchpositionen, die zentrale Dokumentation und Verwaltung der Hedge-Beziehungen, die Durchführung und Interpretation prospektiver und retrospektiver Effektivitätstests sowie die Generierung der Buchungssätze.
Bei der praktischen Umsetzung des Portfolio Fair Value Hedges mit okular HEDGE IT! werden die folgenden drei Bausteine an den Bedürfnissen Ihres Hauses ausgerichtet.
Bausteine von okular HEDGE IT!
- Der Derivatefilter dient der Selektion der Sicherungsgeschäfte, sodass nur Derivate beim Portfolio Fair Value Hedge berücksichtigt werden, die sich nicht gegenseitig in ihrer Wirkung kompensieren würden. Dadurch ermöglicht der Derivatefilter das Ausnutzen von Nettingeffekten bei den Sicherungsgeschäften.
- Der Designationsalgorithmus ermöglicht die automatische Zuordnung der Sicherungsgeschäfte zu den Grundgeschäften innerhalb des Portfolio Fair Value Hedge und sorgt somit für eine optimale Designation. Eine manuelle Designation ist optional möglich, jedoch nicht zwingend notwendig.
- Darüber hinaus verfügt okular HEDGE IT! über eine GuV-Simulation, die Ihnen die Analyse und Steuerung der Effekte aus dem Portfolio Fair Value Hedge, unter der Berücksichtigung von Mikro Fair Value Hedges, Fair Value Optionen sowie Steuerungsmaßnahmen, ermöglicht. Dies gewährleistet Ihnen eine effiziente sowie aktive Steuerung der Hedgebeziehungen und der GuV.
