Banksteuerungsbereich Meldewesen und Accounting
Meldewesen und Accounting an der Schnittstelle zur Steuerung
Im Bereich Meldewesen unterstützen wir Sie mit unseren Lösungen insbesondere in der Adress-, Liquiditäts- und Zinsänderungsrisikosteuerung und gewährleisten so die Konsistenz von Daten und Methoden auf diesem Gebiet. Unsere Meldewesen-Lösungen kommen als Module in okular selbst, aber auch in Form von Services zum Einsatz – beispielsweise in der Erweiterten Gesamtbanksteuerungsplattform (EGP).
Darüber hinaus lassen sich im Rahmen der Gesamtbankplanung in okular die aufsichtlichen Kapital- und Liquiditätskennzahlen steuern, sodass Risikosteuerung, aufsichtliches Meldewesen und die Steuerung aufsichtlicher Kennzahlen nahtlos ineinandergreifen. Durch die integrierte Sicht können die Prozesse in Ihrem Hause effizienter gestaltet werden.
In der Adressrisikosteuerung gibt es zusätzlich die Möglichkeit zur Ermittlung der Risikovorsorge nach IFRS 9. Sukzessive werden weitere Funktionen umgesetzt – mit dem Ziel eine Gesamtbankplanung nach IFRS zu ermöglichen.
Aufsichtliches Meldewesen
Wir unterstützen das Meldewesen unserer Kunden bei rechenintensiven Verarbeitungsschritten durch Speziallösungen in Form von Modulen in okular oder Rechenkernen.
Dazu gehören die Ermittlung von Eigenmittelanforderungen nach CRR, von Zinsänderungsrisiken (IRRBB) sowie die Liquiditätsmeldungen zur Liquidity Coverage Ratio (LCR) und zur Net Stable Funding Ratio (NSFR).
Steuerung aufsichtlicher Kennzahlen
Eine weitere Entwicklung im aufsichtlichen Meldewesen ist die zunehmende Vorgabe verbindlicher Kennzahlen. Hierdurch ergibt sich die Herausforderung, eine Gesamtbankplanung unter Einhaltung der aufsichtlichen Restriktionen zu erstellen und gleichzeitig bei tragbaren Risiken eine ausreichende Rentabilität zu erzielen.
Dazu stellt Ihnen okular ein integriertes Verfahren zur Verfügung, das aus der betriebswirtschaftlichen Planung heraus die Ermittlung relevanter Risikogrößen sowie ihrer Deckungspotenziale (Eigenmittel, Liquiditätsdeckungspotenzial) ermöglicht und als Kennzahlen simuliert.
Rechnungslegung nach IFRS
Hinsichtlich der Rechnungslegung und Steuerung nach IFRS (International Financial Reporting Standards) sind für Finanzinstrumente diverse komplexe Kalkulationen und Bewertungen durchzuführen. Diese unterscheiden sich teilweise erheblich von denen der HGB-Rechnungslegung. Die Anforderungen des IFRS 9 verlangen andere Methoden bei der Kategorisierung, Bewertung und der Ermittlung der Risikovorsorge (Impairment).
Für die Steuerung nach IFRS kann okular seine umfangreichen Methoden und Modelle auf Basis der vorhandenen, einheitlichen Datenbestände nutzen und so die entsprechenden Berichtsgrößen bereitstellen.
Bezüglich der Ermittlung der Risikovorsorge nach IFRS 9 steht für das Kreditgeschäft ein eigener IFRS-Ansatz inkl. individueller IFRS-Parameter zur Verfügung.