IRRBB (Interest Rate Risk in the Banking Book)
Technische Durchführungsstandards im Hinblick auf die Vorschriften für die aufsichtliche Meldung des Zinsrisikos im Anlagebuch (IRRBB)
Die Europäische Kommission hat am 24.04.2024 die technischen Durchführungsstandards im Hinblick auf die Vorschriften für die aufsichtliche Meldung des Zinsrisikos im Anlagebuch veröffentlicht. Seit dem ersten Meldestichtag 30.09.2024 ist die IRRBB-Meldung von allen europäischen Banken quartärlich einzureichen.
Aus der IRRBB-Meldung ergeben sich durch vielfältige Kennzahlen und einen hohen Detaillierungsgrad von (Teil-)Ergebnissen signifikante Anforderungen in den folgenden Themenbereichen:
- Wirtschaftlicher Wert des Eigenkapitals – Economic Value of Equity (EVE)
- Nettozinserträge – Net Interest Income (NII)
- Marktwert – Market Value (MV)
Ziel der Aufsichtsbehörden ist eine hohe Datenqualität zur Überwachung des IRRBB sowie eine gute Vergleichbarkeit zwischen den Instituten sicherzustellen.
Neues
Hier finden Sie Fokusthemen, Fachbeiträge und Impulse aus diesem Steuerungsbereich.
Die IRRBB-Meldung im Produktiv-Umfeld
30.04.2025
Silvia Abt, Atruvia AG, Steffen Reiband, PSD Bank Hessen-Thüringen, Konstantin Kerner, parcIT GmbH
Umsetzung der IRRBB-Meldebögen in okular
- Bei allen Kunden innerhalb und zahlreichen Kunden außerhalb der Genossenschaftlichen FinanzGruppe produktiv im Einsatz
- Feature zur kriterienbasierten Meldebogenzeilen-Zuordnung von Einzelgeschäften (Kunden- und Eigengeschäfte) in okular
- Kalkulation von Ergebnissen über zentrale und zur Steuerung konsistente Daten, Methoden und Parameter
- Automatisierte Bereitstellung der Meldebögen J01, J02, J05 und J08 (large institutions) mit manuellen Korrekturmöglichkeiten
- Möglichkeit zur Datenausleitung aus okular heraus für die Weiterverarbeitung und Meldungsabgabe
- Kontinuierliche Weiterentwicklungen bei regulatorischen Änderungen, Klarstellungen etc.
